קרנות הפנסיה בישראל
קרנות הפנסיה הן כלי חיסכון פנסיוני ארוך טווח, אשר נועדו לאפשר לאזרחים לצבור חיסכון לתקופת הפרישה מהעבודה. קרנות אלה הן נדבך מרכזי בשוק החיסכון הפנסיוני בישראל.
רקע חוקי ורגולציה
קרנות הפנסיה בישראל מוסדרות באמצעות חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) והתקנות הנלוות לו. לקרנות הפנסיה יש מעמד מיוחד של גוף מוסדי, המחייב אותן לעמוד בתנאים ובכללים מחמירים לניהול נכסיהן.
סוגי קרנות פנסיה
ישנם שני סוגים עיקריים של קרנות פנסיה בישראל:
קרנות פנסיה חדשות – מבוססות על תשלום פנסיות מחושבות לפי גיל הפרישה, גובה ההפרשות וריבית תחשיבית.
קרנות פנסיה ותיקות – מבוססות על הבטחת פנסיית מינימום ותשואות שמניבות פנסיות גבוהות יותר אם התשואות טובות.
הפקדות והפרשות
ההפרשות לקרנות הפנסיה נעשות על ידי המעסיק והעובד, לרוב בשיעורים של עד 19.5% משכרו של העובד. ישנן תכניות ביטוח המאפשרות הפקדות גבוהות יותר.
הטבות מס
הפקדות לקרן פנסיה זכאיות להטבות מס משמעותיות על הכנסת עבודה. הרווחים המושגים בתוך הקרן אינם חייבים במס עד למשיכה.
משיכת כספים
העמית זכאי למשוך את כספו בקרן בהגיעו לגיל פרישה (62 לנשים ו-67 לגברים), או במקרים של נכות או פרישה מוקדמת. המשיכה יכולה להתבצע בדרך של קצבה חודשית או משיכה חד-פעמית כולה או חלקית.
ניהול ההשקעות
קרנות הפנסיה מנהלות את נכסיהן באמצעות חברות מנהלות, אשר מחויבות להשקיע את הכספים לפי כללים של פיזור סיכונים וניהול חשיפה לסיכוני שוק.
